Estira y afloja

Omisiones e ineficiencias de Banamex

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) encontró una cascada de irregularidades en las operaciones financieras entre el Banco Nacional de México (Banamex) y Oceanografía, fundamentalmente por 25 incumplimientos al artículo 96 Bis de la Ley de Instituciones de Crédito; cada infracción significó una multa por 908 mil 415 pesos.

Banamex omitió desarrollar las funciones de contraloría interna que permitieran actualizar controles en el cumplimiento de la normatividad interna y externa en operaciones de “uno de sus productos con un cliente”; en su estructura organizacional, no contó con políticas generales de delegación de funciones y responsabilidades entre las distintas unidades de esa estructura.

Llama la atención que una de las sanciones fue por “no contar en su actividad crediticia con procesos y sistemas de cómputo que
permitieran el logro de sus objetivos, y en sus políticas generales de operación no preveían el registro contable sistemático de sus operaciones y resultados, ni el contar con registros que permitan reconstruir cronológicamente y constatar las transacciones, y tener sistemas de verificación y reconciliación de cifras reportadas”.

Adicionalmente, la CNBV detectó que faltó “control y coordinación entre las áreas encargadas de instrumentar un contrato regulador, elaborar las mecánicas operativas sobre las operaciones de descuento y la encargada de la dispersión de los recursos”, que el banco omitió “implementar la medidas necesarias para que existiera una adecuada delimitación de facultades entre el personal que autoriza, ejecuta, vigila, evalúa, registra y contabiliza las transacciones, y así evitar su concentración en una misma persona, respecto de las operaciones de descuento con uno de sus clientes”, y adicionalmente evitar “un conflicto de interés”.

El descuido, por decir lo menos, llegó también el hecho de que no comprobó que los “créditos otorgados se documentaban en los términos y condiciones que al efecto hubieren sido aprobados”.

Banamex fue también sancionado por “ser ineficientes sus políticas de control para evaluar la efectividad de los controles establecidos por las áreas de negocio”, y por “omitir aplicar medidas preventivas y correctivas para la debida implementación del Sistema de Control Interno”.

Cuarto de junto

El próximo lunes el filósofo y escritor Fernando Savater, que se define como “filósofo de compañía”, dictará conferencia magistral en la Fundación Telefónica sobre “Ciudadanos en la red y la nube”, y cómo innovar en la educación.

jesus.rangel@milenio.com